Двойное налогообложение

 Добрый день

Обмена информацией о доходах между РФ и РС нет. Можете быть спокойны по поводу налогов.

При наличии дохода в словении лучше как можно раньше стать налоговым резидентом, что бы можно было делать возврат словенских налогов. 

 Даже если заявлять русские налоги, то разница не платиться

Спасибо за ответ. Как так? мне в налоговой сказали, что платится. Ещё с бухгалтером консультировалась, она тоже сказала, что по идее платится. Хотя специалиста по моему случаю видимо нет. Я гражданка ЕС (и РФ), но доход из России, на основании чего я и сделала ВНЖ. Фирму здесь не открывала. Я в России плачу 6%, а здесь 25% будет, разница значительная... Как-то хочется в этом разобраться и быть 100% уверенной, пока я не стала налоговым резидентом. Оставлять ли всё, так как есть, или что-то менять в России. Была бы очень благодарна, если бы вы мне кого-то посоветовали.

Ваш вопрос простой.  Наличие 2 гражданств на него никак не влияет. Оставляйте все как есть. Быть налоговым резидентом в Сло Вам не нужно, так как у Вас нет тут дохода.

Товарищи!

Получаю статус налогового резидента, заполняю анкету. Вопрос: имеет ли Россия соглашение об избежании двойного налогооблажения? (are you considered a tax resident of the country that has an international treaty with the Republic of Slovenia on the avoidance of double taxation?)

Спасибо.

  Россия имеет соглашение об избежании двойного налогооблажения со Словенией,

но есть исключения. Например, проданная недвижимость в России, также облагается налогом и в Словении

Откуда информация об исключениях? В Соглашении четко написано об избежании двойного налогооблажения.  И как по Вашему будет расчитываться база?

Допустим, сейчас дохода в Словении нет, а завтра будет. Как тогда? Я же не буду 5 лет ВНЖ бамбук курить. Кто пишет, что мне не о чем беспокоится, обоснуйте, пожалуйста. Есть какой-то ещё закон, постановление? Или как? Наверняка же кто-то есть, кто живёт здесь и имеет доход из России? Как это всё выглядит на практике?

Даже по истечении 3х лет владения недвижимостью? Ведь в этом случае НДФЛ в России не платится. Тут недавно проходила информация, что если не жить в России больше полугода и после этого продавать там  недвижимость, то придётся платить налог 30% как нерезиденту. Я вообще никак не разберусь в этих резидентах-нерезидентах. Как я могу взять и перестать быть налоговым резидентом РФ если я там плачу налоги?

http://www.zakon-dlya-vseh.ru/1870

С наилучшими пожеланиями, Александр

Добрый вечер! Хотелось бы обратиться к тем соотечественникам, кто продавал недвижимость в России в недалеком прошлом, поделитесь своими впечатлениями и опытом..и про налоги, пожалуйста..Заранее большое спасибо! можно и в личку

Проводила небольшое исследование по этому вопросу. Получилось следующее:
- отсутствуя в РФ более 183 дней перестешь быть налоговым резидентом. Проверяется по штампам в паспорте.
- все налоговые вычеты в этом случае обнуляются, ставка становится 30%. Т.е., не важно сколько времени до этого вы владели недвижимостью, при продаже придется платить именно 30%.
- отсчет налога производится с момента подписания договора купли-продажи. Именно на этот день нужно быть налоговым резидентом, т.е., отсчитать назад 12 месяцев и посмотреть, как долго вы находились в России. Должно быть >183 дней.
- если так получилось, что человек уже нерезидент, вернуть себе возможность продать без налогов можно прожив в РФ положенное время, т.е., снова стать налоговым резидентом.

Что советуют люди из интернета:
- оставлять прописку, и нигде не заявлять о своем отъезде
- продать близким родственникам. Если подождут три года налог при продаже 0%; если не ждать - 13%; если продать за 1 млн и получить налоговый вычет, то снова налог 0%.

Что же касается двойного налогооблажения, то после прочтения Конвенции об избежании двойного налогоблажения, сложилось впечатление, что для физ.лиц здесь никаких плюсов нет. Почти по всем пунктам, обе страны могут взимать свой налог.

Конвенция кратка и понятна. В ней четко написано, что НДФЛ не будет браться дважды. Единственное исключение для физ. лиц - это рента с недвижимого имущества. Вот там и написано " могут облагаться налогом в этом другом Государстве."

SvetlanaP, а как же статья 13 пункт 1?

Не знаю, что там говорит конвенция, но Словения сняла с меня НДФЛ с моей зп, которую я получила в Украине, где тоже снимали НДФЛ. Все потому, что в тот момент, когда получила зп, я уже находилась в Словении.

_______________________________________________________________________________

Жизнь слишком хороша, чтобы портить ее диетами, жадными мужчинами и скучной работой!))

Заявление стать налоговым резидентом Словении может подать тот, кто прожил в Словении более 6 месяцев.
По закону вы должны информировать ФМС, налоговые органы и работодателя о месте постоянного проживания, своём налоговом статусе, других источниках доходов.
Исходя из этих данных вам рассчитывают налоги в каждой организации, в каждой стране.

Уважаемая KAT
А вы информировали ФМС, налоговые службы и работодателя на Украине, что постоянно проживаете в Словении? Там Вам НДФЛ начислили как резиденту или нет?

Конечно, обидно платить дополнительные налоги, нести непредвиденные расходы. Но мне тут один поляк на таможне сказал: либо ты грамотный, либо имей толстый кошелек. Потом правда, сам полдня бегал мне помогал совершенно бесплатно, за что ему я очень благодарен.

С наилучшими пожеланиями, Александр
-----------------------------------------------
Не было бы горя, счастья бы не знал.

На момент удержания из зп я проживала в Словении 20 дней и сомневаюсь, что Украина поверила в мое постоянное проживание в Словении, поэтому и удержала НДФЛ как у резидента. Я сама не лезла в детали, но мой работодатель оплатил мне налогового консультанта из Deloitte (в Словении), который все равно не смог убедить Словению вернуть удержанный налог на доходы. Это был одноразовый случай и на небольшую сумму, так что я махнула рукой.

Вообще, по своему личному опыту скажу, что словенская налоговая старается удержать все, сразу и отовсюду. Спасибо консультанту: выбила возврат налога, удержанного сверх нормы, хотя словенская налоговая писала, что я ЕЩЕ им и должна была.

_______________________________________________________________________________

Жизнь слишком хороша, чтобы портить ее диетами, жадными мужчинами и скучной работой!))

Kat, в Украине и Словении у Вас один работодатель? Как налоговая Словении узнала о Вашем доходе?
Еще момент. Без справок о том, что налог уже оплачен в одной стране, международные договора в другой стране не применяются.

Словенская налоговая узнала о моем заработке, когда налоговый консультант от моего имени обратился к ним с заявлением об установлении моего налогового резиденства в Словении.

Вы в курсе, как получить справку в Украине, находясь в Словении. Расходы на поездку туда-сюда превзошли бы ту сумму, которую с меня сняли в качестве подоходного налога.

_______________________________________________________________________________

Жизнь слишком хороша, чтобы портить ее диетами, жадными мужчинами и скучной работой!))

А как налоговый консультант объяснил действия налоговой по отношению к Вам, нерезиденту Словении?

Похоже, что они обложили налогом Ваш доход на основании местонахождения на тот момент, и при отсутствии доказательств Вашего резиденства. Но, в результате споров, Вам засчитали уже уплаченный в Украине налог?

Налоговоый консультант сказал, что действия налоговой сложно предсказать и объяснить. Мне не засчитали уплаченный в Украине налог. Сумма была не такой значительной и я махнула рукой.

Как я поняла, налоговое резиденство здесь назначают, как кому взбредет. Например, в начале этого года мой консультант упорно доказывал налоговой, что я продолжаю быть налоговым резидентом в Словении (это после того, как я уже 1,5 года живу и работаю в Словении). Доказал, но не был уверен в успехе сего мероприятия. Странно, да?

_______________________________________________________________________________

Жизнь слишком хороша, чтобы портить ее диетами, жадными мужчинами и скучной работой!))

Спасибо.

 Здравствуйте! Вот такой вопрос уменя, поясните, если сможете, из практики:

Можно ли быть одновременно налоговым резидентом двух стран (в соответствии с их законами)? Например, уехав на работу в Словению, но на срок не более 183 дня в календарном году. Зарплата платится на российскую карту. Но при этом, есть маленькая дистанционная подработка в РФ с регулярным доходом. По закону РФ стать налоговым не резидентом нельзя (верно?) А по закону в Словении можно стать резидентом по наличию места жительства в Словении и центра своих экономических интересов. Как быть со ставками налогов с ЗП?

И ставки НДФЛ в Словении для не резидентов и резидентов отличаются?

Здравствуйте.

Приходите к нам на консультацию - разберемся вместе!